Информация о проведенных контрольных мероприятиях

В период с 11.01.2017 по 03.02.2017 года отделом внутреннего муниципального финансового контроля Соль-Илецкого городского округа в соответствии с планом контрольной деятельности на 2017 год проведена выездная плановая проверка финансово – хозяйственной деятельности МУГП «Дружба» за период с 01.01.2016 по 31.12.2016 года выявлены нарушения:

1. В нарушение п.6.3 Положения о порядке ведения кассовых операций  денежные средства под отчет, на приобретение ГСМ, выдаются по ведомости, без письменного заявления подотчетного лица.

2. В нарушение п. 6.3 Положения о порядке ведения кассовых операций имеются случаи выдачи наличных денег под отчет без полного погашения подотчетным лицом задолженности по ранее полученной под отчет сумме наличных денег.

3. В нарушение Федерального закона от 18.07.2011 N 223-ФЗ  "О закупках  товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц" Положение о закупках и отчеты о произведенных закупках товаров, работ, услуг за предыдущий месяц не размещены на сайте  www.zakupki.gov.ru.

4. В результате нарушения ст.91,152 Трудового кодекса работникам МУГП «Дружба недоначислено заработной платы за октябрь 2016г. в общей сумме 2 198 рублей 74 копейки.   

5.В нарушение Постановления Госкомстата РФ от 01.08.2001 N 55 "Об утверждении унифицированной формы первичной учетной документации N АО-1 "Авансовый отчет"  к учету принят авансовый отчет Кочетова М.В. б/н от 22.06.2016г. в сумме 1220,00рублей, а документы, приложенные к авансовому отчету и  подтверждающие произведенные расходы, на сумму 1170,00 рублей.  

6. В нарушение приказа директора МУГП «Дружба» №49-П  от 05.05.2016г.  за 2016 год излишне списано денежных средств на сотовую  связь в сумме 800 рублей.

7.В нарушение договора аренды автомобиля от 11.01.2016г., на основании авансового отчета Булыгина А.Г. б/н от 14.04.2016г., к учету приняты расходы в сумме 5148,88 рублей, произведенные до начала срока действия договора.

8.В нарушение Приказа Минфина РФ от 13.10.2003г. N 91н "Об утверждении Методических указаний по бухгалтерскому учету основных средств" не принят к учету автобус ПАЗ 32050, гос.номер Н527НВ, переданный МУГП «Дружба» по договору «О закреплении за МУГП «Дружба» муниципального имущества на праве хозяйственного ведения» от 13.07.2016г. и акту приема-передачи муниципального имущества от 13.07.2016г.

9. За октябрь 2016г. излишне списано 693,06 литра газа на общую сумму 14 436 рублей 44 копейки и 10 литров бензина марки АИ-92 на сумму 339 рублей 50 копеек.

10. В нарушение  Приказа Минтранса РФ от 18.09.2008г. N 152 "Об утверждении обязательных реквизитов и порядка заполнения путевых листов" и Письма Росстата от 03.02.2005 N ИУ-09-22/257 «О путевых листах» в путевых листах легкового автомобиля Нива «Шевроле» гос.номер Т 655 ТО на обратной стороне не описаны маршруты следования автомобиля.

11.При проведении инвентаризации основных средств выявлены излишки в сумме 150 000 рублей (автобус ПАЗ 32050, гос.номер Н527НВ).

12.В нарушение п.6.1 соглашения №24 от 19.02.2016г. «О предоставлении из бюджета муниципального образования Соль-Илецкий городской округ субсидии в целях возмещения затрат связанных с выполнением работ по осуществлению пассажирских перевозок автомобильным транспортом» неправомерно возмещены затраты в сумме 364010 рублей.

По результатам проведенного контрольного мероприятия директору МУГП «Дружба» направлено представление для устранения выявленных нарушений.