Информация о проведенных контрольных мероприятиях:

В период с 20.11.2018  по 21.12.2018 года отделом внутреннего муниципального финансового контроля Соль-Илецкого городского округа в соответствии с планом контрольной деятельности на 2018 год, проведена выездная плановая проверка финансово-хозяйственной деятельности в МУП «РЖКХ», с 01.11.2017 по 01.12.2018 года, выявлены нарушения:

1. В мае 2018 года при расчете заработной платы сотрудникам аппарата управления, отработавшим неполный месяц, неверно был рассчитан оклад за фактически отработанное время, в результате одиннадцати сотрудникам не начислено заработной платы  в общей сумме 907 рублей 04 копейки, а четырем сотрудникам излишне начислено заработной платы в общей сумме 238 рублей 54 копейки.   

2. В нарушение пункта  2.3.6. Коллективного договора надбавку выплачивали за каждый день работы разъездного характера, в результате трем сотрудника не начислено заработной платы в общей сумме 749 рублей 19 копеек.

3.В нарушение п.6.3 Указания Банка России от 11.03.2014 N 3210-У
"О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства" имеется случай расходования денежных средств на цели, несвязанные с осуществлением деятельности юридического лица на сумму 1348 рублей 99 копеек.

имеются случаи несвоевременного предоставления авансовых отчетов.

4.  По автомобилям  ВАЗ 21214 гос.номер У 638 ЕТ и   Лада   Гранта гос. номер

Т 730 УМ в августе 2018 года было неверно произведено списание ГСМ (газ) в результате не списано 33,2 литра газа на общую сумму 823 рубля 36 копеек.

5. В нарушение  Приказа Минтранса РФ от 18.09.2008 N152 "Об утверждении обязательных реквизитов и порядка заполнения путевых листов" и Письма Росстата от 03.02.2005 N ИУ-09-22/257 «О путевых листах»  имеются случаи, когда в путевых листах отсутствуют обязательные реквизиты: по автомобилю  Лада Гранта  гос.номер Т 730 УМ не заполнено поле  движение горючего.

6. По автомобилю Лада Гранта гос.номер Т 730 УМ предоставлен путевой лист за 04.08.2018 - выходной день (суббота). Приказ о привлечении сотрудника  в  выходной  день к проверке не представлен. При использовании  транспортного средства в выходной день было израсходовано ГСМ (газ) 14,20 литра по цене 24,80 на общую сумму 352 рубля 16 копеек.

7. В нарушение Приказа Минфина России от 09.06.2001 N 44н "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Учет материально-производственных запасов" ПБУ 5/01" имеются случаи, когда материальные запасы сразу относятся на счета учета расходов (20 "Основное производство",25"Общепроизводственные расходы", 26 "Общехозяйственные расходы") без отражения на счете 10 «Материалы».

8. Имеются расхождения между данными предоставленными  МУП «РЖКХ» об имуществе находящимся на балансе предприятия и данных выписки из реестра муниципального  имущества  муниципального образования    Соль - Илецкий    городской      округ,  предоставленными  отделом по управлению  муниципальным имуществом.

9. По состоянию на 01.12.2018  имеется  просроченная дебиторская задолженность в сумме 451 276 рублей 42 копейки.

10. В нарушение ст.20 Федеральный закон от 14.11.2002 N 161-ФЗ  "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях" прием на работу главного бухгалтера несогласован с собственником унитарного предприятия.

По результатам проведенного контрольного мероприятия и.о. директора  МУП  «РЖКХ» направлено представление для устранения выявленных нарушений.