Проведена выездная плановая проверка финансово – хозяйственной деятельности Соль-Илецкого ММПП ЖКХ за период, с 01.01.2016г. по 30.06.2016г.
30.07.2016
В период с 06.07.2016г. по 29.07.2016г. отделом внутреннего муниципального финансового контроля Соль-Илецкого городского округа в соответствии с планом контрольной деятельности на 2016 год проведена выездная плановая проверка финансово – хозяйственной деятельности Соль-Илецкого ММПП ЖКХ за период, с 01.01.2016г. по 30.06.2016г. выявлены нарушения:
-В нарушение п. 6.3 Положения о порядке ведения кассовых операций имеется случай выдачи денежных средств под отчет без письменного заявления подотчетного лица.
-В нарушение п. 6.3 Положения о порядке ведения кассовых операций имеются случаи выдачи наличных денег под отчет без полного погашения подотчетным лицом задолженности по ранее полученной под отчет сумме наличных денег.
-В результате арифметической ошибки неверно был рассчитан размер районного коэффициента, в результате недоначислено заработной в сумме 1079 рубля 75 копеек.
-В нарушение Постановления Госкомстата РФ от 01.08.2001г. N 55 "Об утверждении унифицированной формы первичной учетной документации N АО-1 "Авансовый отчет" на оборотной стороне формы записывается не весь перечень документов, подтверждающих произведенные расходы (командировочное удостоверение, квитанции, транспортные документы, чеки ККМ, товарные чеки и другие оправдательные документы), и суммы затрат по ним (графы 1 - 6). Документы, приложенные к авансовому отчету, не пронумерованы в порядке их записи в отчете.
-Излишне списано ГСМ на общую сумму 3911 рублей 49 копеек.
-В нарушение Постановления Госкомстата РФ от 28.11.1997г. № 78 путевой лист по автомобилям выписывается один на несколько дней.
-В нарушение Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его применению, утвержденного приказом Минфина России от 31.10.2000г. N 94н, при возмещение затрат за прохождение медосмотров работниками, не верно применены счета бухгалтерского учета.
По результатам проведенного контрольного мероприятия директору Соль-Илецкого ММПП ЖКХ направлено предписание для устранения выявленных нарушений.